自主選擇、自主決定,個人養老金未來如何發展?四部門進行權威回應

對于個人養老金制度，人社部將結合實際分步實施、逐步推開，選擇部分城市試行一年再總結推廣。

圖片來源：東方IC

藍鯨保險獲悉，4月25日，國新辦舉行《關于推動個人養老金發展的意見》國務院政策例行吹風會，人社部、財政部、銀保監會、證監會等四部門相關負責人就有關情況進行介紹。

人社部表示，個人養老金制度的最大特點是個人自愿參加，享受稅收優惠支持，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，起步階段不超過年度繳費上限1.2萬元，隨著城鄉居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養老的需要。

財政部表示，在個人養老金方面，國家制定稅收優惠政策，鼓勵個人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個人養老金的資金儲備。

銀保監會表示，會確保推出更多運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的銀行保險產品，有效滿足消費者差異化養老需求。

證監會表示，將扎實推進資本市場深化改革，努力構建養老金等長期資金愿意來、留得住的市場環境，著力提升上市公司質量。

人社部：最大特點是個人自愿參加，需開設兩個賬戶、會適時逐步提高繳費上限

人力資源社會保障部副部長李忠介紹，個人養老金制度和基本養老保險不同，基本養老保險由國家強制實施，個人養老金由個人自愿參加。與企業年金、職業年金由用人單位及其職工建立、共同繳費不同，個人養老金只由個人繳費。總體上看，個人養老金制度屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。可以說，個人養老金制度有三個特點：

一是政府政策支持。通過給予稅收優惠支持，鼓勵參保人積極參加。參加人通過個人養老金信息管理服務平臺建立本人唯一的個人養老金賬戶，記錄所有相關信息，作為參加個人養老金制度、享受稅收優惠政策的基礎。

二是個人自愿。就是先有基本再有補充，要先參加基本養老保險，具備了這個條件，都可以自愿參加個人養老金。參加人的個人繳費全部歸集到個人資金賬戶，完全積累。長期繳費則持續增加個人賬戶基金積累。參加人達到領取基本養老金年齡等條件后，可以自己決定是按月還是分次或者一次性領取個人養老金，轉入本人社會保障卡銀行賬戶自由支配使用。

三是市場化運營。個人養老金繳費可以用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品。買什么、什么時候買，都由參加人自主選擇、自主決定。充分發揮市場作用，營造公開公平公正的市場環境。

下一步，人社部將結合實際分步實施、逐步推開，選擇部分城市試行一年再總結推廣。同時，會同相關部門抓緊制定相應的配套政策措施，做好信息平臺的對接測試。

人力資源社會保障部養老保險司司長聶明雋介紹，個人養老金制度的最大特點是個人自愿參加，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過程中特別注重參加的便捷性和實效性。具體體現在以下幾個方面：

一是參加的條件比較簡單。我國已經建立了職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險兩大制度平臺，在制度層面已經實現了法定人群全覆蓋。目前參加基本養老保險的人數10.3億，其中在職人員不論是什么樣的就業形態，即不論是單位就業人員還是靈活就業人員，不受就業地域、戶籍限制，只要個人自愿都可以公平參加這個制度，跨省跨地域流動時，個人的權益都不受影響。

二是參與的方式比較靈活。在參與程度上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限1.2萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以一次性繳也可以分次繳。

三是開戶比較簡便。按照制度設計，參加個人養老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定的個人養老金資金賬戶，用于繳費、購買產品、歸集收益等。這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333、商業銀行等多個渠道開設。其中，通過商業銀行渠道，可以一次性把這兩個賬戶都開了。參加人可以根據自己的喜好來確定開戶方式和開戶銀行。

四是投資比較便捷。參加人可以根據不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等，還可以短期中期長期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。

五是領取方式比較靈活。參加人達到領取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領取，商業銀行根據個人選擇的方式，把個人賬戶資金轉入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動能力、出國出境定居等，也都可以領取。

聶明雋補充道，個人養老金繳費的上限，主要是基于三點考慮：一是從保持適度補充養老水平來考慮。個人養老金的功能是補充養老的作用。補充的水平，一方面要結合第一、第二支柱的水平綜合考慮，保持三個支柱合理的總養老金水平。另一方面，要避免養老金水平差距過大，保持合理的收入分配關系。二是借鑒前期稅收遞延型商業養老保險試點做法。結合試點情況，個人養老金采取了固定額度的辦法，比較簡便，年度總額度上也保持了銜接。三是體現增量改革。起步階段是1.2萬元，隨著經濟社會發展，隨著城鄉居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養老的需要。

財政部：2021年基本養老保險基金補助資金約9000億元，今后還會進一步增加

財政部社會保障司負責人郭陽表示，養老問題是重要的民生問題，為了應對人口老齡化的挑戰，實現養老保險制度長期可持續發展，財政部充分發揮財政職能作用，積極推動建立健全多層次、多支柱養老保險制度體系。

首先，在基本養老保險方面，主要是突出保障民生，牢牢守住確保基本養老待遇按時足額發放這一底線。一是持續加大中央財政補助力度，專項用于確保基本養老待遇發放。2021年，中央財政安排基本養老保險基金補助資金的規模已經達到了約9000億元，今后還會進一步增加。二是繼續提高基本養老待遇水平。今年《政府工作報告》明確提出，要繼續提高退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養老金的水平。財政部正在按照要求抓緊落實，爭取把增加的待遇盡早發放到位。三是不斷完善體制機制。按照中央部署，這幾年財政部與人社部一道，不斷提高企業職工基本養老保險統籌層次，在開展基金中央調劑基礎上，從2022年開始實施全國統籌制度，推動實現政策統一規范，努力解決地區間基金的結構性矛盾，進一步提高基金支撐能力。

第二，在年金制度方面，主要是對基本養老保險的補充。國家通過政策來鼓勵有條件的企業為職工建立補充性的年金計劃。為了支持企業年金制度發展，國家對企業年金個人所得稅實施遞延納稅政策。2017年，人社部、財政部共同修訂印發了《企業年金辦法》，進一步完善了相關規定，推動更多企業和職工參與企業年金。從實施效果來看，企業年金制度運行平穩，體現了國家鼓勵補充養老保險發展的這一政策導向。2021年末，全國企業年金基金積累的規模已經達到了2.64萬億元。此外，面向機關事業單位及其工作人員的職業年金制度也已經建立，并且在不斷規范發展。

第三，在個人養老金方面，主要是堅持政府引導、市場運作、有序發展的原則，國家制定稅收優惠政策，鼓勵個人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個人養老金的資金儲備。

下一步，財政部將會同相關部門抓緊研究制定相關配套政策，推動個人養老金制度盡早落實落地。

銀保監會：確保推出更多運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的銀行保險產品

近年來，銀保監會一直在推動養老金融業務的發展，銀保監會人身保險監管部負責人王宏鶴介紹，后續，銀保監會將穩妥有序推動銀行保險機構規范開展個人養老金相關金融業務，確保個人養老金資金賬戶穩健運行，將國家稅收優惠政策落到實處，助力多層次、多支柱養老保險體系健康發展。

銀保監會就落實個人養老金制度具體做了以下工作：一是加快推進個人養老金制度建設。目前，銀保監會正在研究制定相關配套政策，明確資金賬戶規則和相關產品管理要求，確保推出更多運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的銀行保險產品，有效滿足消費者差異化養老需求。相關文件將適時征求社會各方面意見，并根據個人養老金制度實施整體安排，穩步推進工作。

二是積極推進行業信息平臺建設。指導搭建行業信息平臺并組織相關金融機構開展對接調試，目前各項工作進展順利，預計將在政策落地前做好業務上線準備工作。同時，我們與人社部密切協作，正在抓緊推進金融信息平臺與個人養老金信息管理服務平臺對接，實現金融產品與賬戶信息系統互聯互通以及相關業務數據在部門間實現共享。

三是積極推動銀行保險機構做好個人養老金相關業務準備。個人養老金賬戶鎖定到退休，目的是使個人投入的資金真正用于養老保障。我們將鼓勵金融機構推出更多有利于養老金穩健增值的產品，探索通過長期投資、價值投資為參與人提供合理回報。同時，監管部門將加強對個人養老金相關金融業務監管，嚴厲打擊違規行為，切實維護消費者合法權益，確保國家惠民政策落到實處，逐步構建更加公平可持續的養老體系。

證監會：努力構建養老金等長期資金愿意來、留得住的市場環境

資本市場和公募基金行業將如何服務個人養老金的保值增值？證監會證券基金機構監管部負責人林曉征表示，從境外成熟經驗看，個人養老金能夠為居民養老提供更多的養老儲備。同時，通過金融產品來參與資本市場，能夠分享實體經濟的發展紅利。

多年來，證監會立足服務國家養老保障大局，加強資本市場與多層次、多支柱養老保險體系的銜接。扎實推進資本市場深化改革，努力構建養老金等長期資金愿意來、留得住的市場環境，著力提升上市公司質量，健全和完善投資者保護機制，嚴厲打擊財務造假等違法違規行為，資本市場預期穩定性明顯增強，市場生態和市場結構有序改善。多年來，社保基金、基本養老保險基金、年金基金等各類長期基金，積極參與資本市場投資，同時也獲得了良好的長期回報。

另一方面，證監會將持續推動公募基金行業提升養老金融服務能力。公募基金作為普惠金融產品，具有組合投資、獨立托管、公開透明、銷售規范等特點，經過這20多年的發展，公募基金現在的規模已經超過25萬億元，服務5.4億個人投資者。同時，公募基金公司為受托管理各類養老金的規模也已經達到4萬億元，占我國養老金委托投資規模的比例達到了50%。整個基金行業在投研風控、產品布局、人才隊伍建設、信息系統等方面已經積累了比較豐富的經驗。

下一步，證監會將抓緊出臺個人養老金投資公募基金的相關制度規則，完善行業基礎設施平臺，持續加強機構和從業人員監管，著力推動提升管理人的投資管理能力和規范化運作水平，強化投資者保護，切實保障養老金投資運作安全規范，促進個人養老金事業高質量發展。