事關未來養老,個人養老金如何服務老年生活?

25日，國新辦舉行新聞吹風會，財政部、人社部、銀保監會、證監會等有關部門負責人介紹了《國務院辦公廳關于推動個人養老金發展的意見》有關情況。

關于養老保險有哪些利好消息？

財政部表示，2021年，中央財政安排基本養老保險基金補助資金的規模已經達到了約9000億元，今后還會進一步增加，并且重點向西部地區和老工業基地傾斜。從2022年開始實施全國統籌制度，推動實現政策統一規范，努力解決地區間基金的結構性矛盾，進一步提高基金支撐能力。在個人養老金方面，主要是堅持政府引導、市場運作、有序發展的原則，國家制定稅收優惠政策，鼓勵個人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個人養老金的資金儲備。

什么是個人養老金制度？

4月21日，《國務院辦公廳關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》）正式發布?！兑庖姟诽岢鐾苿觽€人養老金發展堅持政府引導、市場運作、有序發展的原則，確立了政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養老金制度框架。參加了基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。國家給予稅收優惠政策支持，鼓勵參保人自愿參加。個人養老金實行個人賬戶制度，個人繳費實行完全積累。個人養老金賬戶資金自主選擇購買符合規定的銀行理財等金融產品，待達到領取基本養老金年齡等條件后，按月、分次或者一次性領取個人養老金。《意見》還明確了有關部門的職責。人社部和財政部對個人養老金運行情況進行宏觀指導，根據職責對個人養老金的賬戶設置、繳費上限、待遇領取、稅收優惠等制定具體政策并進行運行監管等，稅務部門依法實施稅收征管，金融監管部門依法依規對相關經營活動和產品的風險性進行監管。

為什么要出臺個人養老金制度？

人社部表示，個人養老金制度的推進實施，是滿足人民群眾多層次多樣化養老保險需求的必然要求，也是促進社會保障事業高質量發展、可持續發展的重要舉措。

我國多層次養老保險體系通常所說的三支柱包括：第一支柱基本養老保險，目前這個制度發展相對比較完善。第二支柱企業年金和職業年金，補充養老的作用初步顯現，以及第三支柱個人養老金和其他個人商業養老金融業務，后兩者是對第一支柱的有效補充。

第一支柱主要是立足于保基本。3月底，基本養老保險參保人數達到10.3億人，基金運行總體平穩，待遇按時足額發放。第二支柱是企業年金和職業年金，主要發揮補充作用。截至3月底，參加企業年金和職業年金的職工有7200萬人，積累基金4.5萬億元，補充養老的作用初步顯現。第三支柱，日前國辦正式印發文件，啟動了這項政策的實施。需要說明的是，個人養老金是國家關于第三支柱的制度性安排，這個制度性安排除了個人養老金之外，還有其他個人商業養老金融業務，這二者都是第三支柱的重要組成部分，相互促進、共同發展。

這項制度的吸引力在哪兒？個人參加有何好處？

人社部表示，個人養老金制度有利于在基本養老保險和企業年金、職業年金基礎上再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。從個人來看，個人可以全面了解自己一、二、三支柱個人權益情況，有助于合理統籌安排未來養老的規劃。

制度的吸引力可以三個方面來看：一是可以享受稅收優惠政策。國家通過稅收政策支持建立個人養老金制度，與其他市場化運營的個人商業養老金融業務互相補充、相互促進。因此，個人參加個人養老金制度最直接的好處，就是可以享受國家稅收優惠政策。包括養老FOF、商業養老保險等金融產品，符合條件的可以作為個人養老金的投資產品，由參加人自主決定購買。

二是可以豐富多樣化的養老需求。現在增加了個人養老金，不僅為參加第二支柱的人員再增加了一條補充養老的渠道，對沒有參加第二支柱的人員而言，也增加了一條補充養老的渠道，豐富了參加人對未來養老保險多樣化的需求。

三是可以幫助個人理性規劃養老資金。參加個人養老金以后，賬戶資金在繳費階段只進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶里滾存，到達領取基本養老金年齡等條件時就可以領取，也就是說從制度上幫助參加人把牢個人養老金的出口，有助于個人理性規劃養老資金，從而切實起到補充養老的作用。

個人賬戶制更能體現個人權益

人社部表示，個人養老金制度實行個人賬戶制能夠比較直觀地體現個人權益，方便職工個人操作，能夠為參加人提供完整的記錄和服務，同時也有利于統籌規劃，促進多層次、多支柱養老保險體系的健康長遠發展。與此同時，參加人可以用個人養老金資金賬戶的資金，自主選擇購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金等金融產品，買一種還是買多種，都由個人在這個賬戶中來完成，不需要跑多個金融機構。

從養老保險體系的另外兩個支柱看，第一支柱，基本養老保險實行社會統籌與個人賬戶相結合的制度模式，無論職工養老保險還是居民養老保險都有個人賬戶，余額依法可以繼承。第二支柱，企業年金和職業年金都實行個人賬戶制，記錄單位和個人繳費，以及投資運營收益，職工退休時個人權益完全歸個人所有。可以預見，隨著三支柱養老保險體系不斷發展，三個支柱之間的聯系會更加緊密，特別是第二、第三支柱都是補充養老保險性質，都實行個人賬戶制、市場化運營，制度之間可以更加有機銜接、優化運行、相互促進，是未來發展的一個重要趨勢。

金融產品和監管并行 個人養老金賬戶將獲得更多服務

證監會表示，公募基金公司為受托管理各類養老金的規模也已經達到4萬億元，占我國養老金委托投資規模的比例達到了50%。整個基金行業在投研風控、產品布局、人才隊伍建設、信息系統等方面已經積累了比較豐富的經驗。與此同時，將持續推動公募基金行業提升養老金融服務能力，出臺個人養老金投資公募基金的相關制度規則，完善行業基礎設施平臺，持續加強機構和從業人員監管，著力推動提升管理人的投資管理能力和規范化運作水平，強化投資者保護，切實保障養老金投資運作安全規范，促進個人養老金事業高質量發展。

銀保監會表示，將穩妥有序推動銀行保險機構規范開展個人養老金相關金融業務，確保個人養老金資金賬戶穩健運行，將國家稅收優惠政策落到實處；正在抓緊推進金融信息平臺與個人養老金信息管理服務平臺對接，實現金融產品與賬戶信息系統互聯互通以及相關業務數據在部門間實現共享；鼓勵金融機構推出更多有利于養老金穩健增值的產品，探索通過長期投資、價值投資為參與人提供合理回報；加強對個人養老金相關金融業務監管，嚴厲打擊違規行為，切實維護消費者合法權益。

（總臺記者 關紅妍 李天雷 宋菀 郝毅杰 唐志堅）